Definice hotovosti
Konkrétně se jedná o hotovost dostupnou v pokladně a na všech bankovních účtech společnosti.
Tyto částky peněz se používají k zaplacení různých účtů souvisejících s každodenní činností.
Rozdíly mezi příchozími penězi (platební podmínky pro zákazníky) a odchozí (platební podmínky pro dodavatele) vyžadují vybudovat a jednoho dne udržovat přesný plán těchto pohybů, abychom byli schopni čelit jeho termínům.
Je to základní prvek řízení společností, který podnikatel pečlivě sleduje.
Čistá hotovost
Chcete -li posoudit životaschopnost a udržitelnost podniku, finanční analýzy generovat to, co se nazývá čistá hotovost (TN), rozdíl mezi provozním kapitálem (udržitelné zdroje financování) a požadavky na pracovní kapitál (provozní financování je třeba financovat).
Zásady řízení hotovosti
Cílem je mít zůstatek blízko 0 . Pokud je tento negativní, společnost čelí finančnímu riziku a musí zavolat drahá zařízení, aby pokračovala ve svém provozu. Pokud je zůstatek do značné míry v přebytku, tomuto nevyužitému zdroji by prospělo investování za účelem vytvoření dalšího výnosu.
Mnoho faktorů má negativní nebo pozitivní vliv. Příspěvek nových peněz v hlavním městě , samofinancování , z nové půjčky , vyřazení majetku, snížení zásob, platební podmínky poskytnuté zákazníkovi a větší dodavatelské úvěry budou zvýšit dostupné finanční zdroje . Nárůst nekryté aktivity je naopak sníží .
Ke splnění těchto potřeb existuje mnoho řešení krátkodobého financování . Doporučuje se vybrat nejvhodnější a nejméně nákladné.
Podívejte se, jak vytvořit plán pro správu peněžních toků
Přebytečná investice
Jak jsme viděli, dobré vedení vede k udržení rovnováhy co nejblíže nule. Jinými slovy, žádný nedostatek nebo nadměrné financování.
V prvním případě je operace v obtížné situaci, aby stihla své termíny. Dostupné zdroje neumožňují pokrýt okamžité výdaje.
Na druhé straně jsou nové peníze vázány na nic. Souhlasíme s tím, že místo toho, abychom nechali peníze spát na bankovním účtu, dává větší smysl, aby byly umístěny do finančního produktu, který se vyplácí. Je také nutné, aby byl snadno obnovitelný, aby splnil krátkodobé potřeby.
Celá otázka zní kompromis mezi návratností investic a likviditou . V den, kdy vyvstane potřeba dodatečného financování, musí být manažer schopen tyto přebytky snadno mobilizovat. Ačkoli s kontrolovaným prozatímním plánem jsou logicky předvídány potřeby financování.
Společnosti, které mají to štěstí, že mají přebytečnou hotovost, stojí před otázkou, kam investovat. Mezi možnými produkty jsou zde 3 typy řešení, aby vaše přebytky fungovaly:
- spořicí účet,
- termínovaný vklad
- obchodovatelný certifikát vkladů.
Silný růst, věnujte pozornost cash flow
Dobré řízení této pozice je hlavním problémem všech struktur, a to i společností, které zažívají dynamický růst. Rozdíly mezi odlivem a přílivem peněz vyžadují očekávání, aby v případě potřeby zmobilizovalo správné zdroje.
Rychle rostoucí společnost paradoxně zažívá velké napětí ve svém peněžním toku, pokud nejsou finanční prostředky řádně kalibrovány. Proto jsou pro start-up obrovské kapitálové potřeby.
Na této stránce nabízíme výběr nejlepších publikací souvisejících s tímto tématem.
